Firma na emeryturze, czyli biznes prowadzony przez emeryta

firma na emeryturze

Firma na emeryturze to szansa na dorobienie do emerytury ale i na rozwój. To dobra opcja ze względu na zabezpieczenie finansowe i dochód pasywny emeryta, ale także z uwagi na możliwości podatkowe.


Niektórzy otwierają firmę w młodym wieku, inni po wypaleniu się w korporacji. Jest też grono ludzi, którzy swoją pierwszą działalność otwierają na emeryturze. Louis de Funes zdobył sławę jako aktor w wieku 50+. Nic nie stoi na przeszkodzie, aby otworzyć i rozruszać firmę będąc na emeryturze!

Z tego artykułu dowiesz się:

  1. dlaczego warto otworzyć firmę na emeryturze,
  2. jak firma na emeryturze ma się do ZUS,
  3. jak założyć firmę na emeryturze,
  4. skąd zdobyć dodatkowe środki na otwarcie działalności.

Inne artykuły, które mogą Cię zainteresować:

Dlaczego warto otworzyć firmę na emeryturze?

Jeśli nosisz się z zamiarem otwarcia firmy na emeryturze, najpewniej nie jest to pomysł nowy. Bywa, że ludzie całe życie chcieli otworzyć coś własnego, ale zawsze coś ich powstrzymało od ostatecznej decyzji. Mogło to być brak wystarczających środków, brak czasu lub po prostu strach przed nieznanym. Dlaczego warto otworzyć firmę będąc na emeryturze?

1. Bezpieczeństwo finansowe. Emerytura, czyli stały, comiesięczny dochód pasywny, daje poczucie bezpieczeństwa finansowego. Nawet, jeśli biznes nie będzie przynosił dochodów, Ty i tak będziesz zabezpieczony finansowo. Ważne, aby podejść do otwarcia działalności rozsądnie i z głową. Nie wplątać się w długi, które mogą nadwyrężyć spokój.

2. Czas wolny. Emerytura to również sporo wolnego czasu. Wiele osób kończących pracę zawodową czuje się spełnionych i brak im nowych celów. To powoduje często wpadnięcie w nałóg. Zaangażowanie się w budowę biznesu może spowodować, że siły i energia wrócą. Najbardziej zdemoralizowany człowiek, to człowiek bez celu. Prowadzenie firmy będzie nowym doświadczeniem, a zarazem okazją do wyznaczenia sobie nowych celów.

3. Możliwości finansowe. Młodzi ludzie mają problem z wkładem własnym. Emeryci są w nieco lepszej sytuacji, gdyż zazwyczaj posiadają oszczędności. Piszę zazwyczaj, ponieważ jeśli ktoś polegał tylko na ZUS-ie, a resztę zarobków przeznaczał na konsumpcję, to teraz nie ma wielkich możliwości inwestycyjnych. Nie mniej część emerytów na pewno posiada większe zdolności finansowe niż młodzież. Wykorzystanie tych pieniędzy jako dźwignię do rozbudowy biznesu może okazać się ratunkiem przed zaciąganiem kredytów.

pomoc w otwarciu działalności

Firma na emeryturze a ZUS

Największą obawą wśród emerytów jest kwestia ZUS-u, a dokładnie pytanie: czy otwierając firmę, ZUS nie zabierze mi emerytury. Jest to ważny temat, dlatego przypatrzmy się mu dokładnie. Zabieranie ludziom pieniędzy, które oszczędzali przez całe życie to skandal. Człowiek powinien odkładać pieniądze samodzielnie w dowolnym miejscu (lokaty, nieruchomości, metale szlachetne, skarpeta…) i wówczas mógłby dorabiać sobie bez obaw o to, że ktoś mu odbierze oszczędności życia. Reasumując, im prędzej zlikwidujemy ZUS, tym lepiej dla naszych dzieci i wnuków. Przechodząc do sedna, kwestie ZUS-u zależą od tego, czy osiągnąłeś wiek emerytalny i z jakiego tytułu otrzymujesz pieniądze.

1. Osiągnąłem wiek emerytalny lub pobieram świadczenie z “mundurówki”

W tej sytuacji nie masz się czego bać. Prowadząc firmę na emeryturze nie tracisz prawa do świadczeń, o ile przekroczyłeś wiek emerytalny (60 lat dla kobiet i 65 lat dla mężczyzn) lub pobierasz świadczenie z tak zwanej “mundurówki”.

2. Jestem na wcześniejszej emeryturze (nie osiągnąłem wieku emerytalnego)

Wyjątek stanowią osoby na wcześniejszej emeryturze. Jeśli dodatkowe przychody osoby na wcześniejszej emeryturze przekroczą 70% przeciętnego miesięcznego wynagrodzenia z poprzedniego kwartału ogłaszanego przez GUS, to państwo zmniejszy świadczenie emerytalne (przeciętne wynagrodzenie w drugim kwartale 2018 r. wyniosło 4521,08 zł). Jeśli z kolei przekroczy 130% przeciętnego miesięcznego wynagrodzenia – emerytura zostanie w całości odebrana. 70% przeciętnego miesięcznego wynagrodzenia to na dzień dzisiejszy (listopad 2018) 3164,76 zł, z kolei 130% to 5877,40 zł. Co jest istotne:

Powinieneś zawiadomić ZUS o rozpoczęciu działalności zarobkowej i zadeklarować wysokość przychodu, od którego będą odprowadzane składki. Należy przy tym pamiętać, że emeryt ma prawo zadeklarować – tak jak każdy inny przedsiębiorca – minimalną możliwą podstawę wymiaru składek na ubezpieczenia społeczne i to właśnie taki przychód weźmie pod uwagę ZUS.

Dobra wiadomość jest taka, że jako emeryt nie masz obowiązku opłacać składek na ubezpieczenie społeczne. Jeśli będziesz chciał, możesz wystąpić o dobrowolne ubezpieczenie emerytalne i rentowe. Nie możesz jednak wnioskować o ubezpieczenie chorobowe. Nie przystępując do ubezpieczeń społecznych z tytułu prowadzenia działalności, zaoszczędzić kilkaset złotych miesięcznie. Niemniej konieczne dla Ciebie będzie ubezpieczenie zdrowotne. Przedsiębiorca z prawem do emerytury podlega obowiązkowo ubezpieczeniu zdrowotnemu. Reasumując:

  • ubezpieczenie emerytalne i rentowe – DOBROWOLNE,
  • ubezpieczenie wypadkowe – OBOWIĄZKOWE, JEŚLI PRZYSTĄPISZ DO UBEZPIECZENIA EMERYTALNEGO I RENTOWEGO,
  • ubezpieczenie zdrowotne – OBOWIĄZKOWE,
  • składka chorobowa – NIE PODLEGA.

Ile zapłacisz składki zdrowotnej?

86% składek na ubezpieczenie zdrowotne odliczasz od podatku dochodowego. W praktyce wygląda to tak, że opłacasz składkę zdrowotną w wysokości 319,94 zł (stan na 2018 rok) i od kwoty podatku dochodowego, który Ci wyszedł do zapłacenia, odliczasz 275,15 zł (to jest 86% z 319,94 zł). Więc jeśli do zapłacenia masz 300 zł podatku dochodowego, to ostatecznie zapłacisz go jedynie niecałe 25 zł.

Zwolnienie z opłacania składki zdrowotnej

Istnieje jeszcze jedna furtka. Niektórzy emeryci prowadzący własną firmę mogą skorzystać z ulgi w opłacaniu składki zdrowotnej. Składki zdrowotnej nie opłaca emeryt, którego emerytura nie przekracza miesięcznie kwoty minimalnego wynagrodzenia (w 2018 r. jest to 2100 zł), jeśli dodatkowo:

  • przychody z działalności nie przekroczą miesięcznie 50% kwoty najniższej emerytury (obecnie kwoty 514,90 zł, czyli 50% z 1.029,80 zł) lub
  • opłaca podatek dochodowy w formie karty podatkowej.

Są to jednak marginalne sytuacje. Jeśli chcesz całkowicie uniezależnić się od ZUS, rozważ założenie spółki z o.o.. Więcej o tym, jak założyć spółkę i kiedy się opłaca, przeczytasz w tym artykule.

Jak założyć firmę na emeryturze?

Założenie firmy (jednoosobowej działalności gospodarczej) przez emeryta odbywa się według standardowej procedury. Należy złożyć wniosek o wpis do Centralnej Ewidencji i Informacji o Działalności Gospodarczej (CEIDG). Zrobisz w swoim Urzędzie Gminy. Stanowi on jednocześnie zgłoszenie do ZUS/KRUS, GUS oraz naczelnika urzędu skarbowego. O tym, jak wypełnić CEiDG i inne dokumenty rejestracyjne przeczytasz w osobnym artykule. Dodatkowe dokumenty potrzebne do wypełnienia to:

  • druk ZUS ZFA – zgłoszenie płatnika składek,
  • druk ZUS ZUA – gdy wybiorzesz dobrowolne ubezpieczenie emerytalne i rentowe,
  • druk ZUS ZZA, gdy decydujesz się tylko na obowiązkowe ubezpieczenie zdrowotne.

Rozliczenie dochodów z działalności w zeznaniu rocznym PIT

To, na jakim druku rozliczysz dochody z działalności, zależy od wybranej formy opodatkowania. Do wybory masz zasady ogólne (podatek 18% lub 32% w zależności od wysokości uzyskiwanych dochodów), ryczałt ewidencjonowany lub podatek liniowy (19%). Jeśli wybierzesz zasady ogólne, to dochody z działalności gospodarczej rozliczasz w zeznaniu rocznym PIT-36, łącznie z dochodami z tytułu emerytury. Tylko jeśli wybierzesz liniową formę opodatkowania, rozliczysz te przychody oddzielnie, za pomocą PIT-36L. Wybierając ryczałt ewidencjonowany rozliczysz się na PIT-28.

To są kwestie podatkowo – księgowe, które wytłumaczy Ci dokładnie Twój księgowy. Przed założeniem firmy warto podpisać umowę z biurem księgowym. Polecam znaleźć księgowe lokalnie lub skorzystać z księgowości i doradztwa online. Specjaliści TAX Care nie tylko potrafią obsłużyć firmę księgowo, ale i doradzić wybór najlepszej formy opodatkowania: link.


Skąd zdobyć dodatkowe środki na otwarcie firmy?

Najlepszym sposobem na spokój i zachowanie płynności finansowej jest otwarcie firmy z własnych środków. Wspomagając się doświadczeniem życiowym i zawodowym, które zapewne masz duże, możesz wybrać taką działalność, gdzie próg wejścia jest niski. To znaczy, że nie trzeba wydawać wielkich pieniędzy na start. W przypadku gdy potrzebujesz większej kwoty, możesz rozważyć kilka opcji:

1. Dotacja z UE – jak się okazuje, fundusze unijne z Regionalnych Programów Operacyjnych (RPO) są przewidziane także dla emerytów. Nie wszystkie, dlatego warto najpierw sprawdzić warunki. Tego typu dotacje przyznawały w 2018 roku m.in. Fundusz Górnośląski w Katowicach i Bytomska Agencja Rozwoju Inwestycji. Aktualne konkursy znajdziesz na Portalu Funduszy Europejskich: funduszeeuropejskie.gov.pl, w Wojewódzkich Urzędach Pracy oraz w Urzędzie Marszałkowskim.

2. Kredyt – druga forma zdobycia kapitału i pierwsza, która ponosi za sobą koszty. Po 1 kredyt trzeba spłacić, po 2 – spłaca się więcej, niż się wzięło. Nie mniej jest to opcja dla osób, które nie posiadają gotówki, a na dotacje się nie załapią. Kredyty mają różne oprocentowanie i warunki spłaty. Więcej o kredytach przeczytasz w tym artykule.

kredyt najtańszy

3. Crowdfunding – ciekawym sposobem na zdobycie pieniędzy na otwarcie firmy jest zbiórka społecznościowa. Jeśli masz pomysł na biznes, możesz poprosić społeczność (swoich przyszłych klientów) o wsparcie swojego projektu w zamian za określone profity. Na przykład zbierając środki na otwarcie siłowni możesz zaproponować miesięczny abonament dla wpłacających pieniądze.  Serwisy, na których możesz zbierać pieniądze to m.in. polakpotrafi.pl i zrzutka.pl. Warto zajrzeć i podpatrzeć udane przykłady zbiórek.

3. Inne możliwości – oprócz dotacji i kredytów, czyli najpopularniejszych form zdobycia pieniędzy, są też inne. Należą do nich konkursy na “pomysł na biznes”, aniołowie biznesu, fundusze Venture Capital.

Praktyczne porady dla emerytów otwierających firmę

Wiesz już, czy warto założyć firmę będąc emerytem, jak założyć działalność, skąd wziąć dodatkowe środki i czy ZUS nie odbierze Ci emerytury. Pozostały kwestie praktyczne. Warto, abyś wiedział, że od 2018 roku możesz prowadzić tak zwaną działalność nierejestrowaną. Do 1050 zł przychodów miesięcznie możesz prowadzić firmę bez rejestracji. Dotyczy to działalności, na które nie trzeba uzyskać koncesji i pozwoleń (np. pieczenie ciast odpada, ponieważ potrzeba zgody Sanepidu). Działalność nierejestrowana to doskonała okazja do przetestowania biznesu. Inne formy testowania biznesu poznasz czytając artykuł Jak przetestować pomysł na biznes.

Osoby otwierające działalność gospodarczą próbują napisać biznesplan. Biznesplan jest przydatny nie tylko przy staraniu się o kredyt czy dotację, ale także przy sprawdzeniu, czy faktycznie pomysł ma szansę na sukces. Przeczytaj koniecznie artykuł jak napisać biznesplan, gdzie poznasz różne możliwości i dodatkowe porady przy otwieraniu działalności.

Pamiętaj, że otwierając firmę warto posiadać rachunek w banku. Do prowadzenia spraw firmowych warto otworzyć osobny rachunek, w 100% darmowe jest konto firmowe w Nest Banku. Życzę powodzenia w prowadzeniu biznesu i zachęcam do śledzenia mojego bloga!

Luk
Polub Luka

Luk

Wolnościowiec, bloger. Absolwent Uniwersytetu Ekonomicznego w Katowicach. Właściciel kilku portali internetowych. Pomaga młodym osobom rozpoczynającym karierę zawodową. Więcej ->
Luk
Polub Luka
Firma na emeryturze, czyli biznes prowadzony przez emeryta
4 votes, 5.00 avg. rating (80% score)